Avisos de Actividades Vulnerables
Guía completa para presentar avisos de operaciones ante el SAT a través del Portal SPPLD. Conoce los plazos, requisitos y evita multas.
¿Qué son los avisos de Actividades Vulnerables?
Los avisos son reportes obligatorios que los sujetos obligados deben presentar al SAT cuando realizan operaciones que igualan o superan los umbrales de aviso establecidos para cada actividad vulnerable.
Estos reportes permiten a las autoridades monitorear operaciones potencialmente relacionadas con lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.
Plazos para presentar avisos
Fecha límite general
A más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente a aquel en que se realizó la operación.
Facilidad administrativa
Se permiten hasta 5 días hábiles adicionales según el 6to dígito numérico del RFC.
Tipos de avisos
Avisos normales
Operaciones que igualan o superan el umbral de aviso de la actividad.
Avisos por acumulación
Operaciones fraccionadas que en conjunto superan el umbral en 6 meses.
Avisos de preocupación
Operaciones inusuales o sospechosas, sin importar el monto.
Sin operaciones
Declaración de que no hubo operaciones reportables en el periodo.
Multas por incumplimiento
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